Professional Documents
Culture Documents
“xxxxxxxxxx” DOO
SADRŽAJ
1. UVOD .................................................................................................... 3
2. SIŽE ....................................................................................................... 4
3. CILJ INVESTIRANJA ................................................................................ 6
4. PREZENTACIJA INVESTITORA ................................................................. 7
5. ANALIZA TRŽIŠTA................................................................................... 8
5.1. Analiza tržišta prodaje .................................................................... 8
5.2. Analiza tržišta nabavke ................................................................... 9
5.3. Konkurencija................................................................................. 10
6. ANALIZA RIZIKA ................................................................................... 11
7. ASORTIMAN USLUGA I PROJEKCIJA PRIHODA ..................................... 12
8. TEHNIČKO-TEHNOLOŠKA ANALIZA ...................................................... 13
9. ANALIZA LOKACIJE............................................................................... 14
10. ZAPOSLENOST .................................................................................. 15
11. ULAGANJA I STRUKTURA FINANSIRANJA.......................................... 16
11.1. Ulaganje u zemljište i građevinske objekte................................ 17
11.2. Ulaganje u osnovnu opremu ..................................................... 17
11.3. Ulaganje u pomoćnu opremu .................................................... 18
11.4. Ulaganje u obrtna sredstva ....................................................... 18
11.5. Struktura ulaganja ..................................................................... 19
12. TROŠKOVI POSLOVANJA .................................................................. 20
12.1. Obračuna amortizacije .............................................................. 20
12.2. Obračun investicionog održavanja ............................................ 20
12.3. Obračun premije osiguranja ...................................................... 20
12.4. Troškovi osnovnog materijala ................................................... 21
12.5. Troškovi pomoćnog materijala .................................................. 21
12.6. Ostali nematerijalni troškovi ..................................................... 21
12.7. Troškovi zarada ......................................................................... 22
13. PLAN OTPLATE KREDITA................................................................... 23
14. EKONOMSKO FINANSIJSKA ANALIZA ................................................ 26
14.1. Bilans stanja .............................................................................. 26
14.2. Bilans uspjeha ........................................................................... 27
14.3. Ekonomski tok ........................................................................... 28
14.4. Finansijski tok ............................................................................ 29
14.5. Pokazatelji ................................................................................. 30
15. ZAKLJUČAK ....................................................................................... 34
2
1. UVOD
Svrha izrade projekta, pored testiranja same ideje tj. njene tržišne
opravdanosti je da posluži kao osnova za dobijanje kreditnih sredstava u
iznosu od 30,000.00 €, koliko investitoru nedostaje da bi zaokružio
konstrukciju finansiranja.
3
2. SIŽE
Podaci o investitoru:
Adresa: xxxxxxx
Djelatnost: Usluge;
Podaci o projektu
Tržište: Domaće;
Predračunska vrijednost:
I Sredstva Vrijednost
A Osnovna sredstva 48,360.00
1 Građevinski objekat 7,000.00
- izvedeni 0.00
- novi 7,000.00
2 Oprema 41,360.00
Osnovna oprema 33,360.00
Postojeća oprema 9,500.00
Nova oprema 23,860.00
Pomoćna oprema 8,000.00
3 Ostala ulaganja 0.00
B Obrtna sredstva 27,166.60
UKUPNO 75,526.60
4
Ekonomsko finansijski efekti projekta:
5
3. CILJ INVESTIRANJA
6
4. PREZENTACIJA INVESTITORA
Osnovni podaci:
Telefon/fax 069-xxxxxxxxxx
7
5. ANALIZA TRŽIŠTA
5.1. Analiza tržišta prodaje
8
Kada govorimo o krajnjem kupcu možemo reći da su potencijalni korisnici
usluga građani Podgorice – admistrativnog centra Crne Gore i glavnog
grada, i sva druga lica koja bdu imala potrebu za predmetnom uslugom.
Podgorica je u proteklom periodu izrasla u administrativno-poslovni centar
Crne Gore i trenutno ima više od 200,000.00 stanovnika.
Ono što je veoma važno istaći je da je u dijelu gdje je smješten sam cafe
veliki broj preduzeća, organizacija, institucija čiji će zaposleni biti jedan od
glavnih segmenata tržišta prodaje – „Televizija Crne Gore“, „Univerzitet
Crne Gore“, „Promonte“, veliki broj butika, nekoliko banaka, „Crnogorski
telekom“, „Studentski dom“ ...
9
Sa druge strane na tržištu nabavke investitoru na raspolaganju stoji veliki
broj dobavljača opreme – investitor je već identifikovao dobavljača stolova,
stolica I druge opreme za lokal.
5.3. Konkurencija
10
6. ANALIZA RIZIKA
11
7. ASORTIMAN USLUGA I PROJEKCIJA PRIHODA
12
8. TEHNIČKO-TEHNOLOŠKA ANALIZA
13
9. ANALIZA LOKACIJE
14
10. ZAPOSLENOST
Broj Školska
r/b Kategorija zaposlenih
izvršilaca sprema
1 Postojeći radnici 2 SSS
2 Novozaposleni radnici 6 SSS
UKUPNO 8
15
11. ULAGANJA I STRUKTURA FINANSIRANJA
Rok
Godišnja Grejs
r/b Izvori Iznos Procenat otplate -
kamata period
mjseci
1 Preduzeće 45,526.60 60.28 0.00 0.00 0.00
2 Banka 30,000.00 39.72 10.00 6.00 60.00
UKUPNO 75,526.60 100%
Struktura finansiranja
40%
60%
Preduzeće Kreditor
16
11.1. Ulaganje u zemljište i građevinske objekte
Ukupna
r/b Naziv Komada Iznos
vrijednost
1 POSTOJEĆA OPREMA 9,500.00
1.1. Sistem za ventilaciju 1 7,000.00 7,000.00
1.2. Šank 1 2,500.00 2,500.00
2 NOVA OPREMA 23,860.00
2.1. Rashladni uređaji 1 5,400.00 5,400.00
Stolice (van i unutra) 64 90.00
2.2. 5,760.00
2.3. Stolovi (van i unutra) 18 150.00 2,700.00
2.4. Garnitura 1 1,000.00 1,000.00
2.5. Separe 1 3,500.00 3,500.00
2.6. Kafemat 1 5,500.00 5,500.00
UKUPNO 33,360.00
17
11.3. Ulaganje u pomoćnu opremu
Ukupna
r/b Naziv
vrijednost
1 Nova pomoćna oprema 8,000.00
1.1. Paušalno 8,000.00
UKUPNO 8,000.00
18
11.5. Struktura ulaganja
Nova Postojeća
r/b Struktura ulaganja Ukupno
ulaganja ulaganja
1. PRETHODNA ULAGANJA 0.00 9,500.00 9,500.00
2. NOVA ULAGANJA 61,026.60
A) Osnovna sredstva 33,860.00
Objekat i građevinsko zanatski radovi 7,000.00
Osnovna tehnološka oprema 23,000.00 860.00
Pomoćna oprema 0.00 3,000.00
Ostala ulaganja
B) Obrtna sredstva 0.00 27,166.60 27,166.60
UKUPNO 30,000.00 40,526.60 70,526.60
19
12. TROŠKOVI POSLOVANJA
Amortizaciona
r/b Struktura Vrijednost Amortizacija
stopa
1. Građevinski objekt 1,400.00
Postojeći 0.00 2.00 0.00
Nova ulaganja 7,000.00 20.00 1,400.00
2. Tehnološka oprema 8,272.00
Postojeća 9,500.00 20.00 1,900.00
Nova 23,860.00 20.00 4,772.00
Pomoćna oprema 8,000.00 20.00 1,600.00
3. Ostala ulaganja 0.00 20.00 0.00
UKUPNO 9,672.00
Troškovi
r/b Struktura Stopa Iznos
amortizacije
1. Održavanje objekata 1,400.00 5.00 70.00
2. Održavanje opreme 8,272.00 10.00 827.20
UKUPNO 897.20
20
12.4. Troškovi osnovnog materijala
21
12.7. Troškovi zarada
r.br. Kategorija
Iznos bruto plate po zaposlenom (mjesečni
1 nivo): 550.00
2 Iznos neto plate po zaposlenom: 374.80
3 Broj zaposlenih: 8
1 Porez 43.20
22
13. PLAN OTPLATE KREDITA
Uslovi kreditiranja:
23
23 631.07 466.66 164.41 20,151.14
24 631.07 470.38 160.69 19,680.76
25 631.07 474.13 156.94 19,206.63
26 631.07 477.91 153.16 18,728.72
27 631.07 481.72 149.35 18,247.00
28 631.07 485.56 145.50 17,761.43
29 631.07 489.44 141.63 17,272.00
30 631.07 493.34 137.73 16,778.66
31 631.07 497.27 133.80 16,281.39
32 631.07 501.24 129.83 15,780.15
33 631.07 505.23 125.83 15,274.91
34 631.07 509.26 121.80 14,765.65
35 631.07 513.32 117.74 14,252.33
36 631.07 517.42 113.65 13,734.91
37 631.07 521.54 109.52 13,213.37
38 631.07 525.70 105.37 12,687.66
39 631.07 529.89 101.17 12,157.77
40 631.07 534.12 96.95 11,623.65
41 631.07 538.38 92.69 11,085.27
42 631.07 542.67 88.40 10,542.60
43 631.07 547.00 84.07 9,995.60
44 631.07 551.36 79.71 9,444.24
45 631.07 555.76 75.31 8,888.48
46 631.07 560.19 70.88 8,328.29
47 631.07 564.66 66.41 7,763.64
48 631.07 569.16 61.91 7,194.48
49 631.07 573.70 57.37 6,620.78
50 631.07 578.27 52.80 6,042.51
51 631.07 582.88 48.18 5,459.62
52 631.07 587.53 43.54 4,872.09
53 631.07 592.22 38.85 4,279.87
54 631.07 596.94 34.13 3,682.94
55 631.07 601.70 29.37 3,081.24
56 631.07 606.50 24.57 2,474.74
24
57 631.07 611.33 19.73 1,863.41
58 631.07 616.21 14.86 1,247.20
59 631.07 621.12 9.95 626.08
60 631.07 626.08 4.99
Suma: 30,000.00 7,864.05
25
14. EKONOMSKO FINANSIJSKA ANALIZA
14.1. Bilans stanja
26
14.2. Bilans uspjeha
r/b Struktura I godina II godina III godina IV godina V godina VI godina VII godina
27
14.3. Ekonomski tok
Na osnovu ekonomskog toka izvodi se analiza ekonomičnosti i rentabilnosti. Neto primici dobijeni su kao razlika
između ukupnih primitaka i izdataka koje stvara projekat u ekonomskom vijeku. Metoda ekonomskog toka se
razlikuje od metode finansijskog toka zato što nijesu uključene one stavke koje predstavljaju vremenski finansijske
transakcije. Među prilivima to su sva sredstva izvora finansiranja investicionog programa, a među izdacima
anuteti vezano za povraćaj kreditnih sredstava. Ovakav pristup je logičan jer tek stvarni utrošak sredstava,
oslobođen finansijskih transakcija, može biti osnova za analizu rentabilnosti programa. To je osnovni smisao
ekonomske analize.
28
14.4. Finansijski tok
Da bi se mogla izvesti ocjena likvidnosti projekta u toku njegove realizacije i eksploatacije radi se finansijski tok.
On obuhvata sve izdatke i primitke tokom ukupnog vijeka projekta, i pored samog projekta, obuhvata izvore
finansiranja i anuitete.
29
14.5. Pokazatelji
statički pokazatelji i
Statički pokazatelji
30
Dinamički pokazatelji
Diskontni Diskontovani
God. Neto priliv faktor 10% neto priliv
1 -60,852.59 0.9090909 -55,320.53
2 14,631.81 0.8264463 12,092.41
3 14,585.43 0.7513148 10,958.25
4 14,534.41 0.6830135 9,927.20
5 14,478.28 0.6209213 8,989.88
6 14,414.10 0.5644739 8,136.38
7 22,236.71 0.5131581 11,410.95
UKUPNO 34,028.16 6,194.53
31
Relativne efikasnost projekta
ELEMENTI VRIJEDNOST
1. NSV ulaganja 75,526.60
2. SV projekta 6,194.53
3. Relativna efikasnost projekta 12.19
32
Period povraćaja investicije
Prag rentabilnosti
33
15. ZAKLJUČAK
34